南票区二O二一年财政总决算报表分析

　　

　　

　　2021年,认真贯彻落实党的十九大以及习近平总书记系列重要讲话精神,紧密围绕区委、区政府中心工作,深化财政体制改革,建立健全政府预算体系,加大预算统筹力度;严格预算执行管理,逐步构建公开透明的预算管理制度;优化财政支出结构,重点保障民生支出,从严控制一般性支出;加强地方政府性债务管理,切实防范财政风险,促进经济持续健康发展。

　　一、财政收支平衡情况

　　　　(一)地方财政总收入

　　1-12月份,全地区财政总收入实现29280万元,为预算的67.3%,同比减收8162万元,下降21.8%。其中:上划中央级收入6396万元,为预算的44.4%,同比减收468万元,下降6.8%。公共财政预算收入21493万元,为预算的82.3%,同比减收4095万元,下降16%。

　　1、公共财政预算收入完成情况

　　全区一般公共预算收入21493万元,完成预算的110.2%,同比减收4095万元,下降16%。其中:税收收入11512万元,同比减收582万元,下降4.8%。非税收入9981万元,同比减收3513万元,下降26%。税务部门收入11800万元,同比减收574万元,下降4.6%;财政部门收入9693万元,同比减收3521万元,下降26.6%。

　　公共财政预算收入构成情况

　　税收收入完成11512万元,为预算的100.1%,同比减收582万元,下降4.8%。

　　——国内增值税4716万元,为预算的96.2%,同比减收28万元,下降0.6%。

　　——企业所得税610万元,为预算的76.3%,同比减收416万元,下降40.5%。

　　——个人所得税510万元,为预算的134.2%,同比增收123万元,上升31.8%。

　　　——资源税725万元,为预算的92.9%,同比增收91万元,增长14.4%。

　　——城市维护建设税480万元,为预算的111.6%,同比减收6万元,下降1.2%。

　　　——城镇土地使用税1727万元,为预算的107.3%,同比减收327万元,下降15.9%。　

　　　——房产税266万元,为预算的102.3%,同比减收276万元,下降50.9%。

　　——印花税376万元,为预算的104.4%,同比增收148万元,上升64.9%。

　　——契税420万元,为预算的100%,同比减收40万元,下降8.7%。

　　——车船使用税1463万元,为预算的110.8%,同比增收58万元,上升4.1%。

　　——土地增值税15万元,为预算的75%,同比减收113万元,下降88.3%。

　　　　非税收入实现9981万元,为预算的124.8%,同比减收3513万元,下降26%。

　　——国有资本经营收入2300万元,为预算的99.3%,同比减收7027万元,下降75.3%。

　　　　——国有资源(资产)有偿使用收入3246万元,同比增收2362万元,上升267.2%。

　　政府性基金收入实现1391万元,为预算的46.4%,同比减收3599元,下降1126%。

　　(二)全区财政支出完成情况

　　1、全区一般公共预算支出138257万元,同比增支36032万元,增长35.2%。其中重点支出完成情况:一般公共服务支出15100万元,增长8.7%。教育支出27219万元,增长29.5%。社会保障和就业支出30230万元,增长10.2%。卫生健康支出8364万元,下降11.7%。农林水支出20876万元, 增长16.7%。城乡社区支出19814万元,下降1476%。交通运输支出3964万元,增长10%。住房保障支出6930万元,增长175.5%。债务付息支出3979万元,下降2.3%。

　　2、基金预算支出情况

　　基金预算支出完成10732万元,完成预算的109.4%,同比下降75.9%。

　　3、社会保险基金预算收支情况

　　全区社会保险基金收入14778万元,其中:城乡居民基本养老保险基金收入4372万元,机关事业单位基本养老保险基金收入10406万元,上年结余9722万元;全区社会保险基金支出18424万元,其中:城乡居民基本养老保险基金支出6896万元,机关事业单位基本养老保险基金支出11528万元。收支相抵,年底滚存结余6076万元。

　　(三)公共财政预算收支平衡情况

　　(四)全区总收入261723万元,其中:一般公共预算收入21493万元,上级补助收入110266万元,转贷地方政府债券收入26026万元,调入资金收入100755万元,调入预算稳定调节基金3183万元。全区总支出211430万元,其中:一般公共预算支出138257万元,上解上级支出12380万元,地方政府债券还本支出23027万元,安排预算稳定调节基金37766万元,年终结余50293万元,实现了当年财政收支平衡。

　　(五)政府性基金财政预算收支平衡情况

　　　全区总收入10073万元,其中:政府性基金收入1391万元,上级补助收入1684万元,转贷地方政府债券收入5000万元,上年结余1497万元,其他调入资金501万元。全区总支出10992万元,其中:政府性基金支出10732万元,上解支出260万元,收支相抵,因按照政策先缴纳新增建设用地费,当年没有实现土地出让金收入,年终形成-919万元。

　　二、工作措施

　　(一)依法组织财政收入,提升财政保障能力

　　2021年,面对严峻的财政经济形势,为确保全区财政收入保持快速增长,我们始终将保持收入放在重中之重的位置。一、进一步加强税务、财政等部门的协作与联系,建立实行信息相互沟通、数据相互交流、情况相互通报的工作机制,随时掌握税收入库动态,及时协调征管中存在的问题,实现税收的“颗粒归仓”,为全年任务的完成奠定了坚实基础。二、进一步加大重点税源的督查和催缴,针对税源严重下滑、本级收入大幅短收的情况,财政部门与税务部门分析研究税收收入入库形势,及时掌握企业产品产销、价格动态,加大对主体税种和乡镇入库的督查、监控和催缴力度。三、坚持大小税源齐抓共管,确保应收尽收,在抓好区级主体税种和收入大户的同时,充分挖掘潜力税源,促进收入及时、足额入库。四是狠抓征管,强化收入目标管理,把各乡镇收入任务目标完成落到实处,完善相应激励机制。五是严格落实国家出台各项减税降费政策,切实降低企业负担,培植税源,放水养鱼。

　　(二)着力优化支出结构,提高民生保障水平

　　在2021年支出预算执行上,始终坚持“保工资、保运转、保重点”的原则,优化支出结构,严格控制支出,实现了“三个保证”。一、优先保证工资性支出。一年来,始终把工资性支出的拨付作为财政支出首要目标,做到全区工资不拖欠。二、基本保证了政府运转和各项建设事业的资金需求。在保证工资社保支出的同时,还要保证政府基本运转和维护社会稳定支出,同时促进扶贫、应急和各项建设事业发展等重点支出上给予必要保证。三、树立节约的支出观,坚持民生优先,促进社会稳定和谐。继续加大资金投入,确保各项民生事业发展需要,着力调整优化产业支出结构,重点是增加财政在教育、社会保障、医疗卫生、节能环保、住房保障等重点民生事业的投入。

　　(三)切实加强政府债务管理,防范化解政府债务风险

　　依法规范政府债务和债券资金管理,全面提升政府债券资金使用的合规性、时效性;按照政府债务化解方案,多策并举完成当年政府债务化解任务,确保政府性债务风险始终保持在可控范围。

　　(四)深化财政体制改革,提高精细化管理水平

　　坚持把改革、创新贯穿于财政管理全过程。强化底线思维和风险意识,根据财力可能合理安排建设项目和民生支出,做到精算平衡,可持续发展;强化财政纪律,完善预算管理,加强财政预算编制合理性科学性,规范资金拨付流程,做到有法可依,有法必依;强化债务风险防控;细化资金存放管理;强化行政事业单位资产管理。

　　2021年,各项财政工作取得了一定的成绩,财政运行保持稳中向好的趋势,但我们也清醒地认识到当前财政运行中还面临一些突出的困难和问题,主要体现在:

　　(一)财政收入征收乏力

　　我区财政收入质量不高,主要表现在,财政收入结构不合理,非税占比偏高;税源结构不尽合理,周期性行业和资源性行业税收占比高,财政收入对部门、行业、税种的依赖性大。资源枯竭地区转型创新工作尚待加强,10年来转型还没有形成非煤电、建材、有色金属等资源行业的主体税源,同时受国家减税降费等政策性因素影响税费增长乏力;

　　(二)财政支出压力加大

　　受财政收入规模小,地方收入净增加额少、公共财政保障范围不断扩大等多重因素的影响,区财政保工资、保运转、保民生、促发展等刚性支出压力居高不下,收支矛盾日益凸显。农业、扶贫、教育、社保等法定支出须达到刚性的增长比例,社会各个领域对财政资金需求日益增加,人员支出方面,上级只出政策,不给财力;项目支出方面,只下任务,不给补助或补助极少,基本靠地方本级财力负担,增支因素远远超过了地方财力增长的可能,依靠现有财力基础已捉襟见肘,在支出压力有增无减的困境下,资金调度及其困难。

　　面对这些困难和问题,我们将高度重视,加强税收和非税收入的征管,杜绝收入流失,积极争取上级专项资金,合理分配调度使用资金,加大财政资金的拨付进度,使其发挥最大效益。