关于2021年区本级决算草案的报告

区政府常务会议汇报材料

 

第9次

 

 

        

 

关于2021年区本级决算草案的报告

 （常务会审议稿）

 

区政府：

现将我区2021年区本级决算草案报告如下，请予审议。

一、2021年财政决算情况

2021年，在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协的监督指导下，在上级财政部门的支持帮助下，全区各级各部门紧紧围绕“做大收入、做强支出、做细管理、做优服务”四大目标，加强财政管理，积极组织收入，优化支出结构，深化财政改革，开拓进取，克难攻坚，各项工作成绩突出，预算执行情况较好。

（一）一般公共预算收支情况

全区总收入261723万元，其中：一般公共预算收入21493万元，上级补助收入110266万元，转贷地方政府债券收入26026万元，调入资金收入100755万元，调入预算稳定调节基金3183万元。全区总支出211430万元，其中：一般公共预算支出138257万元，上解上级支出12380万元，地方政府债券还本支出23027万元，安排预算稳定调节基金37766万元,年终结余50293万元，实现了当年财政收支平衡。

区本级收入：一般公共预算收入13275万元，完成调整预算的103.9%（下同），同比减收6357万元，下降32.4%。其中：税收收入完成3299万元，完成预算的100.4%，同比减收2844万元,下降46.3%；非税收入9976万元，完成预算的105.1%，同比减收3513万元，下降26.%。非税收入下降的原因为一次性收入减少。

区本级支出：一般公共预算支出完成126132万元，完成调整预算的71.5%(下同)，同比下降34.7%。主要支出项目完成情况是：一般公共服务支出9784万元，完成预算的95.9%，同比下降1.4%。教育支出24073万元，完成预算的99.8%，同比增长14.6%；农林水支出18650万元，完成预算的60.9%，同比增长15.8%；社会保障和就业支出29885万元，完成预算的76.2%，同比增长9.9%；卫生健康支出8149万元，完成预算的57.4%，同比下降4.7%。城乡社区支出19334万元，完成预算的88.0%;交通运输支出3964万元，完成预算的79.1%，同比增长10.1%；自然资源气象海洋等支出832万元，完成预算的21.2%，同比增长433.3%；住房保障支出6930万元，完成预算的61.0%，同比增长175.5%；粮油支出273万元，完成预算的52.4%，同比增长115.0%；灾害支出733万元，完成预算的50.6%，同比增长13.8%；债务利息支出3979万元，完成预算的100%，同比下降2.3%;债券发行费用支出25万元，完成预算的100%，同比下降62.1%。

区本级支出完成调整预算71.5%的原因是：2021年我区本级收入大幅下滑，资金缺口大，而收付实现制的核算方式要求未支出的指标应全部收回，所以区本级支出未能全部完成调整预算数。

区本级财力平衡情况：区本级总收入248119万元，其中：一般公共预算收入13275万元，上级补助收入99282万元，下级上解收入5952万元，转贷地方政府债券收入26026万元，调入预算稳定调节基金2829万元，其他资金调入100755万元。区本级总支出197826万元，其中：一般公共预算支出126132万元，上解支出12380万元，地方政府债券还本支出23027万元，安排预算稳定调节基金36287万元，年终结余50293万元，实现了当年财政收支平衡。

（二）政府性基金预算收支情况

全区总收入10073万元，其中：政府性基金收入1391万元，上级补助收入1684万元，转贷地方政府债券收入5000万元，上年结余1497万元，其他调入资金501万元。全区总支出10992万元，其中：政府性基金支出10732万元，上解支出260万元，收支相抵，因按照政策先缴纳新增建设用地费，当年没有实现土地出让金收入，年终形成-919万元。

区本级收入：政府性基金预算收入1391万元，完成调整预算的46.4%，同比下降72.1%，其中：国有土地使用权出让收入-2082万元，污水处理费收入37万元，城市基础设施配套费收入3436万元。

区本级支出：政府性基金预算支出10732万元，完成调整预算的109.4%，同比下降75.9%。其中：社会保障和就业支出464万元，城乡社区支出3464万元，其他支出5364万元，文化体育支出16万元，债务付息支出1424万元。

平衡情况：区本级收入10073万元，其中：政府性基金收入1391万元，上级补助收入1684万元，转贷地方政府债券收入5000万元，上年结余1497万元，其他调入资金501万元。全区总支出10992万元，其中：政府性基金支出,10732万元，上解上级支出260万元，收支相抵，年终形成-919万元。

（三）国有资本经营预算收支情况

全区总收入99万元，其中上级补助收入99万元，收支相抵，年终结余99万元。

（四）社会保险基金预算收支情况

全区社会保险基金收入14778万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入4372万元，机关事业单位基本养老保险基金收入10406万元，上年结余9722万元；全区社会保险基金支出18424万元,其中：城乡居民基本养老保险基金支出6896万元，机关事业单位基本养老保险基金支出11528万元。收支相抵，年底滚存结余6076万元。

二、主要工作

（一）兜牢基本民生底线

坚决落实“过紧日子”要求，优化财政支出结构，提升资金使用绩效，把资金用在“刀刃”上。严格控制一般性支出，集中财力保重点、办大事。按照上级财政的要求和“有保有压、突出重点”的原则，根据全区改革、发展、稳定大局需要，在保工资、保运转的基础上，更多地关注民生、保障民生，尽全力保障教育、社保、住房等支出持续增长。

（二）防范化解重大风险

高度警惕债务风险，确保债务风险防控机制更加健全，根据政府综合财力量力而行，保持适度债务规模，规范管理政府性债务，全力防范化解隐性债务风险。严格防止库款风险，出现库款不足情况，及时寻找问题症结，研究应对方案。精准调度、有限保障工资和民生补贴发放。逐日监控、考核库款余额，严控库款出借，保证库款安全度持续提升。统筹做好常态化疫情防控的资金保障，确保各项防疫资金及时、足额拨付到位。

（三）积极培植壮大财源

联合税务部门加强税收征管，加大对各行业征收力度，研究分析税源结构，强化税收征管，深挖税源，确保税收应收尽收。充分挖掘潜力税源，促进收入及时、足额入库。严格落实中央更大力度减税降费政策，强化对中小微企业、个体工商户、制造业的支持，切实降低企业负担，培植税源，实现放水养鱼、水多鱼多良性循环。正确处理组织收入与减税降费、优化服务和经济发展的关系，切实提高税费收入质量。

（四）深化财政体制改革

推进预算管理改革，充分发挥预算管理一体化建设的改革支撑作用，全面提升预算管理规范化、科学化、标准化水平和预算透明度，推动进一步深化预算管理制度改革。实现统一管理，整合了预算编制、指标管理、国库集中支付等系统，实施预算全过程闭环管理。促进资源统筹，将各类资金全部列入部门预算，有利于掌握整体收支规模，优化资源配置，更有利于各预算单位提升预算管理精细化水平，将每一笔资金用到实处。

（五）积极争取上级资金

中央和省按照构建和谐社会的要求，出台了一系列支持落后地区加快经济发展、缓解县乡财政困难的政策，我区积极跟踪政策走势，牢牢把握政策优势，依据《葫芦岛市南票区绿色低碳转型发展实施方案》《辽宁省支持重点帮扶县实施方案》等重要支撑，利用政策红利窗口期，主要领导带领全区各部门“跑省进厅”，在建设任务繁重和预算财力有限的情况下，积极主动地反映我们的实际困难，千方百计争取更多的项目投资和财力支持，努力挖掘“政策财源”。

三、存在问题

2021年，我区财政工作取得了一定的成绩，财政运行保持稳中向好趋势，但我们也清醒地认识到当前财政运行中还面临一些突出的困难和问题，主要体现在以下几方面：一是我区财源基础薄弱，财政收入结构不合理，财政增收的压力有增无减。二是全区刚性支出需求巨大，区财政保工资、保运转、保民生、促发展等刚性支出压力居高不下，财政收支矛盾十分突出。三是财政预算管理机制不够健全，与财政科学化、精细化、规范化要求存在差距。

受减税降费、产业枯竭等不利因素影响，我区财政收入下跌严重，收支压力空前增大。区财政将高度重视以上困难和问题，加强收支预算管理，合理分配、调度、使用资金，做好“三保”保障的同时，为我区经济社会平稳运行贡献力量。