南票区二O二二年财政总决算报表分析

　　2022年,认真贯彻落实党的十九大以及习近平总书记系列重要讲话精神,紧密围绕区委、区政府中心工作,深化财政体制改革,建立健全政府预算体系,加大预算统筹力度;严格预算执行管理,逐步构建公开透明的预算管理制度;优化财政支出结构,重点保障民生支出,从严控制一般性支出;加强地方政府性债务管理,切实防范财政风险,促进经济持续健康发展。

　　一、财政收支平衡情况

　　(一)地方财政总收入

　　1-12月份,全地区财政总收入实现18566万元,为预算的72.8%,同比减收10714万元,下降36.6%。其中:上划中央级收入4226万元,为预算的49.6%,同比减收2170万元,下降33.9%。公共财政预算收入13428万元,为预算的81.4%,同比减收8065万元,下降37.5%。

　　1、公共财政预算收入完成情况

　　全区一般公共预算收入13428万元,完成预算的81.4%,同比减收8065万元,下降37.5%。其中:税收收入10475万元,同比减收1037万元,下降9%。非税收入2953万元,同比减收7028万元,下降70.4%。税务部门收入11164万元,同比减收1088万元,下降8.9%;财政部门收入2264万元,同比减收6977万元,下降75.5%。

　　公共财政预算收入构成情况

　　税收收入完成10475万元,为预算的74.8%,同比减收1037万元,下降9%。

　　——国内增值税1000万元,为预算的18.8%,同比减收3716万元,下降78.8%。

　　——企业所得税1921万元,为预算的100.3%,同比增收1311万元,上升214.9%。

　　——个人所得税229万元,为预算的104.1%,同比减收281万元,下降55.1%。

　　——资源税629万元,为预算的111.3%,同比减收96万元,下降13.2%。

　　——城市维护建设税373万元,为预算的93%,同比减收107万元,下降22.3%。

　　——城镇土地使用税1612万元,为预算的117.7%,同比减收115万元,下降6.7%。

　　——房产税386万元,为预算的114.5%,同比增收120万元,上升45.1%。

　　——印花税302万元,为预算的104.1%,同比减收74万元,下降19.7%。

　　——契税164万元,为预算的149.1%,同比减收256万元,下降61%。

　　——车船使用税3074万元,为预算的113.6%,同比增收1611万元,上升110.1%。

　　——土地增值税15万元,为预算的100%。

　　非税收入实现2953万元,为预算的118.1%,同比减收7028万元,下降70.4%。

　　——国有资本经营收入0万元,同比减收2300万元;

　　——国有资源(资产)有偿使用收入283万元,同比减收2963万元,下降91.3%。

　　政府性基金收入实现912万元,为预算的91.2%,同比减收479元,下降34.4%。

　　(二)全区财政支出完成情况

　　1、全区一般公共预算支出134763万元,同比减支3494万元,下降2.5%。其中重点支出完成情况:一般公共服务支出17788万元,上升17.8%。教育支出24617万元,下降9.6%。社会保障和就业支出36060万元,上升19.3%。卫生健康支出8665万元,上升3.6%。农林水支出20355万元,下降2.5%。城乡社区支出6358万元,下降67.9%。交通运输支出2048万元,下降48.3%。住房保障支出5664万元,下降18.3%。债务付息支出4261万元,上升7.1%。

　　2、基金预算支出情况

　　基金预算支出完成9590万元,完成预算的86.2%,同比下降10.6%。

　　3、社会保险基金预算收支情况

　　全区社会保险基金收入19441万元,其中:城乡居民基本养老保险基金收入6753万元,机关事业单位基本养老保险基金收入12688万元,上年结余6076万元;全区社会保险基金支出19583万元,其中:城乡居民基本养老保险基金支出6962万元,机关事业单位基本养老保险基金支出12621万元。收支相抵,年底滚存结余5934万元。

　　(三)公共财政预算收支平衡情况

　　全区总收入222513万元,其中:一般公共预算收入13428万元,上级补助收入128049万元,转贷地方政府债券收入20277万元,调入资金收入436万元,调入预算稳定调节基金10030万元,上年结余50293。全区总支出171093万元,其中:一般公共预算支出134763万元,上解上级支出12652万元,地方政府债券还本支出20278万元,调出资金1693万元,安排预算稳定调节基金1707万元,收支相抵,年终结余51420万元。

　　(四)政府性基金财政预算收支平衡情况

　　全区总收入11281万元,其中:政府性基金收入912万元,上级补助收入2595万元,转贷地方政府债券收入7000万元,上年结余-919万元,调入资金1693万元。全区总支出9743万元,其中:政府性基金支出9590万元,上解支出153万元,收支相抵,年终结余1538万元。

　　工作措施

　　(一)突出严征细管,交好财税成绩单。全面聚焦组织收入第一要务,加大税收征管力度,改善收入结构,提高收入质量;加大重点领域、重点行业、重点单位税收管控和清欠力度,严格收入目标考核,确保预算收入及时足额入库。扣除留抵退税影响,2022年税收收入15127万元,同比增收3615万元,税收收入增长好于非税收入增长,说明我区财税收入质量在不断提高。

　　(二)大力优化财政支出结构,扎实做好民生保障。坚持三保(保基本民生、保工资、保运转)支出在财政支出中的优先顺序,坚决兜牢三保底线,同时在社保、教育、卫生健康、乡村振兴、应急、疫情等重点支出上给予必要保证,各类民生保障平稳运行。

　　(三)建立联动机制,提高资金到位率。紧扣中央和地方政府事权与支出责任划分改革,积极争取上级对资源枯竭地区、贫困地区等更多区域政策扶持,争取项目与资金双扶持,为区经济发展提供更多财力支持。2022年财力性补助较上年增长1.7亿元,增幅达到27.9%。

　　(四)强化预算约束,严格支出管理。落实过“紧日子”要求,牢固树立预算约束意识,严格执行无计划不支出、无预算不列支、非重大特殊事项不增加单位经费。牢固树立长期过紧日子的思想,加大财政把关和纪律监督力度,严控一般性支出,继续压减“三公”经费,优先保障“三保”支出,严格执行国家新增财政资金直达基层的特殊转移支付机制,强化专项资金事前、事中和事后全流程监管,让每一笔钱都花在刀刃上。

　　(五)坚决落实“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”要求,切实兜牢“三保”底线,加大地方政府债券发行使用力度,多措并举加强隐性债务化解工作,进一步深化财政体制改革,不断提高财政预算管理水平,确保经济社会高质量发展。

　　三、存在问题

　　(一)区产业转型尚未成形,没有形成明确的具有地方特色的支柱产业,稳定税源尚未形成,财政收入规模小。

　　(二)财政收支矛盾突出,一般预算收入虽然有所增长,但税收规模依然很小,财政支出需求逐步增长,上级一般转移支付和我区自身税收捉襟见肘。“三保”支出与乡村振兴、应急等法定支出存在不可调和矛盾。

　　面对这些困难和问题,我们将高度重视,加强税收和非税收入的征管,杜绝收入流失,积极争取上级专项资金,合理分配调度使用资金,加大财政资金的拨付进度,使其发挥最大效益。